• A travers l’alternance d’apports théoriques et de cas pratiques, les participants acquièrent une méthodologie visant à construire une stratégie patrimoniale autour de l’assurance vie.

Programme :
 
Appréhender l'univers de l'assurance vie

• Les spécificités juridiques et fiscales de l'assurance vie par rapport aux autres produits de placement
  • Les différences majeures liées aux produits : PEA assurance et PEA bancaire, PEP assurance et PEP bancaire, assurance vie et PERP
  • Les incidences sur les régimes matrimoniaux
  • Le cadre fiscal : ses évolutions, ses enjeux
• Connaître la gamme des produits d'assurance et de capitalisation
  • Assurance décès individuelle, assurance vie individuelle
  • Les contrats "vie universelle"
  • Les contrats "multisupports"
  • Les contrats à actifs cantonnés

Partage d’expériences sur les évolutions récentes relatives à la réglementation de l'assurance vie

Maîtriser les différentes stratégies patrimoniales reposant sur l'assurance vie

• Veiller à la rédaction des clauses juridiques
  • Préciser le régime de la propriété des sommes versées par un souscripteur sur un contrat d'assurance
  • Soigner le libellé de la clause bénéficiaire au profit d'un conjoint marié sous le régime de la communauté universelle (avec clause d'attribution de la communauté)
  • L'acceptation de la clause bénéficiaire : quels avantages ?
  • Dernière jurisprudence
  • S'assurer que le souscripteur dispose de droits personnels sur son contrat
  • Pourquoi souscrire un contrat proposant un actif cantonné par rapport à un contrat proposant un actif général ?

Atelier : rédaction de la clause bénéficiaire, quels écueils éviter ?

• Maîtriser les fondamentaux techniques de l'assurance vie
  • Comment calculer le montant des primes versées par le souscripteur en fonction de la prestation attendue ?
  • Quelles sont les obligations légales de l'assureur sur la participation aux bénéfices ?
  • Déterminer le taux technique d'un contrat d'assurance
  • Les mécanismes des provisions mathématiques en assurance vie
  • Quelles sont les caractéristiques du contrat à primes périodiques ?
• Optimiser les aspects fiscaux des contrats d'assurance vie
  • Déterminer le capital maximum à verser sur un contrat d'assurance souscrit par une personne de plus de 70 ans
  • Le cas du contribuable non imposable et l'exonération d'impôt sur les plus-values engendrées par le contrat d'assurance vie
  • Optimiser la fiscalité des rachats et de l'ISF : recours aux contrats à bonus de fidélité
  • Prélèvements sociaux et rentes viagères constituées à titre onéreux
  • Le sort des prélèvements sociaux lors du décès de l'assuré
  • Optimiser la fiscalité en cas de régime communautaire
  • Quelles solutions d'optimisation au-delà du soixante-dixième anniversaire de l'assuré ?

Atelier : construction d'une stratégie de gestion de patrimoine autour de l'assurance vie

Animateur :

• Brigitte AUDUREAU
  • Consultante en gestion de patrimoine
  • Ancien Directeur Commercial Régional
  • GUARDIAN VIE