Optimiser les modes d'acquisition, de détention et de transmission d'un portefeuille.
Minimiser les impacts fiscaux des choix de gestion patrimoniale.
Identifier les principaux risques pour soi et ses clients.
Méthode pédagogique : L'animateur décrit les différents modes de détention d'un portefeuille et les diverses possibilités de montages patrimoniaux. Les études de cas proposées et l'analyse des montages permettent aux participants de maîtriser concrètement les principes exposés.
Programme de la formation Gestion de portefeuille : réduire l'impact fiscal :
Mettre en place le montage patrimonial adéquat
- Choisir et gérer des actifs financiers : critères et méthodologie
- Sélectionner les actifs en fonction des objectifs de ses clients
- Exercice d'application : mise en place d'une allocation
- Recourir à une enveloppe bancaire pour détenir un portefeuille de valeurs mobilières
- Atouts et contraintes du PEA
- Dividendes et avoir fiscal
- Recourir à l'assurance vie pour détenir un portefeuille de valeurs mobilières
- Sélectionner un contrat en unités de compte
- Clause bénéficiaire : maîtriser les conséquences civiles et fiscales
- Bouclier fiscal et ISF
- Étude de cas : analyse commentée de contrats d'assurance vie par décès
- Utiliser au mieux une société civile de portefeuille
- Identifier les bénéfices à en tirer
- Démembrement et aspects fiscaux
- Gérer les difficultés liées au démembrement d'un portefeuille titres
- Conséquences pour l'usufruitier et pour le nu-propriétaire
- Maîtriser le régime fiscal des titres démembrés
- Le traitement juridique et fiscal du dénouement
Identifier les risques
- Prévenir l'abus de droit et la fraude fiscale dans les montages
- Juger quand et pourquoi déconseiller un montage
- Étude de cas : analyse commentée de montages abusifs d'un point de vue fiscal
- Prévenir les conflits civils et tirer un enseignement de la jurisprudence
- Juger quand et pourquoi déconseiller un montage
- Étude de cas : analyse commentée de la jurisprudence
Partenaire formation 
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