Les fondamentaux de la gestion de trésorerie

Maîtriser le processus de prévision de trésorerie. Utiliser les techniques de suivi, de maîtrise et d'optimisation des besoins en trésorerie. Minimiser le coût du service bancaire ou réduire ses frais financiers.

Méthode pédagogique :
Pour un bénéfice pédagogique accru, les participants s'exercent à l'application pratique des concepts à travers des mises en situation et des exercices d'application. Cette approche permet aux participants de s'initier aux techniques de gestion de trésorerie et d'être plus à l'aise pour déterminer les besoins en trésorerie, sélectionner les financements...

Programme de la formation Les fondamentaux de la gestion de trésorerie :

Identifier la place de la trésorerie dans la structure financière de l'entreprise

• Approche par le bilan / les flux
• Analyser les causes de la dégradation de trésorerie
• Repérer les sources d'économies possibles

Établir les besoins de trésorerie

• Les trois niveaux de prévision de trésorerie
• La visibilité de liquidité
• Élaborer un budget de trésorerie
• Principes
• Étapes nécessaires
• Présentation du budget
• Méthodes de construction
• Exercice d'application : élaboration des prévisions de trésorerie en date de valeur sur la base d'un cas concret

Sélectionner les financements les plus adaptés et/ou les placements les plus rémunérateurs

• Optimiser les relations bancaires
• Dresser l'inventaire des conditions bancaires (jours de valeur, taux, commissions)
• Évaluer les possibilités de négociation. Choisir entre les commissions ou le forfait
• Bien appréhender les différents types de financements
• Les contrôles à opérer sur les documents bancaires : avis d'opération, relevé de compte et échelle d'intérêt
• Mise en situation : entraînement à la négociation
• Contrôler la facturation bancaire, la tarification des moyens de règlement
• Calculer le coût réel d'un emprunt. Contrôler l'échelle d'intérêt
• Choisir ses placements à court terme
• Autodiagnostic : chaque participant évalue sa pratique et identifie ainsi les points forts et les améliorations à apporter
• Arbitrer entre rentabilité, sécurité, liquidité
• Mesurer la performance d'un placement
• Les différents placements possibles
• Étude des principaux financements à court terme : découvert, crédit fournisseur, crédit spot, escompte commercial, Dailly, affacturage, avance en devises...
• Mise en situation : Choisir ses placements

Suivre l'évolution de ses besoins en trésorerie

• La gestion au quotidien
• Analyse des écarts entre prévisions et réalisations
• Procéder aux ajustements périodiques
• La réactualisation
• Répartir les mouvements entre les banques
• Identifier et gérer les mouvements aléatoires
• Maîtriser les risques
• Mesurer son exposition au risque de change
• Volatilité et diversification
• Les méthodes de gestion du risque de change
• Les autres risques financiers : fraude...
• Sécuriser les transactions
• Dématérialisation des chèques, des factures