Méthode pédagogique :

• Pour un bénéfice pédagogique accru, les participants s’exercent à l’application pratique des concepts à travers des mises en situation et des cas pratiques. Cette approche permet aux participants de s'initier aux techniques de gestion de trésorerie et d'être plus à l'aise pour déterminer les besoins en trésorerie, sélectionner les financements…

Programme :
 
Place de la trésorerie dans la structure financière de l'entreprise

• Approche par le bilan / les flux
• Les causes de la dégradation de trésorerie
• Quelles sources d'économies possibles ?

Établir les besoins de trésorerie

• Les trois niveaux de prévision de trésorerie
• Quelle visibilité de liquidité ?
• Elaborer un budget de trésorerie
• Principes
• Étapes nécessaires
• Présentation du budget
• Méthodes de construction

Cas pratique : élaboration des prévisions de trésorerie en date de valeur sur la base d’un cas concret

Sélectionner les financements les plus adaptés et/ou les placements les plus rémunérateurs

• L'optimisation des relations bancaires
• Dresser l'inventaire des conditions bancaires (jours de valeur, taux, commissions)
• Que peut-on négocier ? Faut-il préférer des commissions au forfait ?
• Bien appréhender les différents types de financements
• Quels contrôles opérer sur les documents bancaires : avis d'opération, relevé de compte et échelle d'intérêt ?

Mise en situation : entraînement à la négociation

• Contrôler la facturation bancaire, la tarification des moyens de règlement
• Comment calculer le coût réel d'un emprunt ? Contrôler l'échelle d'intérêt ?
• Choisir ses placements à court terme
• Arbitrer entre rentabilité, sécurité, liquidité
• Mesurer la performance d'un placement
• Les différents placements possibles
• Étude des principaux financements à court terme : découvert, crédit fournisseur, crédit spot, escompte commercial, Dailly, affacturage, avance en devises…

Autodiagnostic : chaque participant évalue sa pratique et identifie ainsi les points forts et les améliorations à apporter

Mise en situation : sélection du placement adapté à ses besoins

Suivre l'évolution de ses besoins en trésorerie

• Quelle gestion au quotidien ?
• Analyse des écarts entre prévisions et réalisations
• Procéder aux ajustements périodiques
• Quelle réactualisation ?
• Répartir les mouvements entre banques
• Identifier et gérer les mouvements aléatoires
• La maîtrise des risques
• Mesurer son exposition au risque de change
• Volatilité et diversification
• Quelles méthodes de gestion du risque de change ?
• Les autres risques financiers : fraude…
• Comment sécuriser les transactions ?
• Dématérialisation des chèques, des factures

Animateur :

• Laurent KOZLOWSKI
• Associé
• K FINANCE