• Afin de faciliter l'assimilation des connaissances, l’animateur s'appuie sur des fiches synthétiques et des illustrations très concrètes pour permettre aux participants de bien appréhender les différentes techniques patrimoniales. Les principaux montages de détention, de gestion et de transmission sont analysés et commentés.

Programme :
 
Mener à bien un audit patrimonial

• Quelles informations relatives au client collecter ?
  • Situation personnelle, familiale et professionnelle
  • Définition du profil de risque du client
• Diagnostic économique et juridique du patrimoine
  • Quels sont les points à analyser ?
  • Déterminer les objectifs poursuivis
  • Quelles préconisations formuler en fonction des résultats du diagnostic ?

Cas pratique : simulations d’audit et de diagnostic

Optimiser la fiscalité du patrimoine

• Détention et gestion de patrimoine
  • Fiscalité du capital et de ses revenus : ISF, IR, personnes physiques (salaires, retraites, revenus de capitaux mobiliers ou immobiliers, plus-values sur cessions mobilières ou immobilières), sociétés
  • Techniques d'allègement de l'ISF et de l'IR
  • Assurance vie (revenus et transmission)
  • Supports de défiscalisation (PEA, PERP, investissements immobiliers…)
• Transmission de patrimoine et optimisation fiscale
  • Transmission à titre gratuit à destination du conjoint (les droits du conjoint, les avantages matrimoniaux) et des descendants (successions et donations)
  • Transmission à titre onéreux : cession, apports en sociétés…

Cas pratique : recherche des meilleures solutions d’optimisation fiscale à partir d’une situation patrimoniale donnée

Maîtriser les risques et responsabilités

• Abus de droit dans la gestion patrimoniale
  • Les montages à haut risque fiscal
  • Les moyens de prévention
• Les montages suscitant des difficultés de gestion : les solutions
• Devoir d'information et de conseil, secret professionnel : quelle portée ? Quelles précautions prendre ?
  • Nature et conséquences

Mise en situation : sous la forme de jeux de rôle, élaboration d’un plan de bonne conduite gestionnaire de patrimoine / client

Animateur :

• Francine TORTIGET
  • Diplômée du notariat
  • Consultante en gestion de patrimoine