Faire les meilleurs choix organisationnels.
Recenser les indicateurs les plus pertinents.
Passer du calcul des coûts au pilotage de l'activité bancaire.
Méthode pédagogique : Pour un bénéfice pédagogique accru, l'animateur décrit les méthodes et outils du contrôle de gestion sous un angle très opérationnel. À travers des études de cas, les participants s'exercent à l'application des méthodologies présentées. En fin de formation, un exercice d'application permet de valider l'acquisition de l'essentiel des connaissances transmises.
Programme de la formation Pratiquer le contrôle de gestion bancaire :
Mettre en place le contrôle de gestion bancaire
- Définir la fonction et son contenu
- Construire une organisation
- Lister les compétences indispensables du contrôleur de gestion
- Choisir son rattachement hiérarchique
- Arbitrer entre centralisation et décentralisation
- Intégrer les spécificités des banques à réseau
- Coordonner les différentes missions : comptabilité, audit interne…
- Étude de cas : identification des difficultés de mise en place de différents projets, bénéfices des solutions retenues
Mesurer et analyser les performances bancaires
- Recenser les différents axes de mesure : produits, services, métiers, centres de responsabilité, clients…
- Exercice d'application : sur la base de données fictives, arbitrage entre une mesure de performance par segment ou métier, par client ou groupe de clients et choix des indicateurs les plus adaptés
- Calculer le PNB par centre de profit
- Répartir les commissions
- Calculer la marge sur intérêts
- Exercice d'application : calcul du float et des capitaux moyens d'un centre de profit
- Choisir la méthode de calcul des charges et coûts d'opération la plus adaptée
- Comprendre l'architecture globale de calcul des charges et coûts d'opération
- Arbitrer entre coût réel complet, coût standard…
- Exercice d'application : détermination des prix de revient de prestations bancaires sur la base de données fournies
- Développer de nouveaux indicateurs non financiers
- Mesurer la performance à partir de tableaux de bord
- Exercice d'application : élaboration du tableau de bord d'une agence
- Passer à la gestion prévisionnelle
- Comprendre la démarche prévisionnelle
- Fixer les objectifs et les plans d'action
- Établir les budgets : le suivi à mettre en place
Identifier les limites des systèmes traditionnels : étudier la solution ABC / ABM
- Appliquer la méthode ABC en environnement bancaire
- Identifier les inducteurs de coûts, de ressources
- Exercice d'application : pilotage des activités de back-office, intégration des coûts de traitement back-office dans le calcul de la rentabilité des opérations générées par le front-office
Partenaire formation 
|