Établir des outils performants de suivi d'un budget.
Présenter, construire, exploiter les résultats.
Optimiser l'utilisation des tableaux de bord.
Méthode pédagogique : À travers d'études de cas, les participants appréhendent concrètement le processus de suivi budgétaire et identifient comment y contribuer de manière efficiente. Des modèles de tableaux de bord et de budgets sont fournis aux participants et servent de base aux exercices.
Programme de la formation Suivre un budget et tenir des tableaux de bord :
Suivre et contrôler le budget
- Découvrir le processus budgétaire au sein de l'entreprise
- Analyser les différents postes budgétaires
- Identifier les fonctions du budget
- Exercice d'application : analyse de certains postes budgétaires
- Comprendre le budget de son service
- Différencier les différents budgets
- Comprendre l'organisation administrative de la procédure
- Identifier qui valide les documents budgétaires
- Assurer le suivi budgétaire
- Analyser et expliquer les écarts budgétaires constatés
- Assimiler les principes de base de la comptabilité analytique et du contrôle de gestion pour un suivi efficace
- Étude de cas : présentation et analyse des différents documents de suivi budgétaire d'un service
Analyser les tableaux de bord de pilotage du service
- Identifier les indicateurs pertinents
- Analyser les objectifs poursuivis pour chacun d'entre eux
- Distinguer et comprendre les indicateurs qui seront utiles
- Exercice d'application : détermination des indicateurs à partir d'objectifs
- Exploiter le tableau de bord
- Déterminer à qui le diffuser et à quelle fréquence
- Interpréter les résultats du tableau de bord en fonction des objectifs des équipes
- Construire des commentaires synthétiques et pertinents
- Exercice d'application : élaboration du tableau de bord d'un service
Mettre en place les outils pratiques pour maîtriser les données chiffrées
- Traiter les données
- Organiser et saisir efficacement des données
- Faire le point sur les principaux calculs statistiques et de gestion
- Utiliser Excel pour faire évoluer son tableau de bord et obtenir de nouvelles informations
- Exercice d'application : traitement des données en utilisant Excel
- Choisir la bonne représentation graphique pour traduire les chiffres
- Identifier les représentations possibles
- Choisir la représentation adaptée à la situation étudiée
- Exercice d'application : représentation des résultats comptables sous forme de graphiques
Plan d'action personnel : à l'issue de la formation, les participants sont invités à formaliser les actions qui leur permettront de suivre un budget et de tenir des tableaux de bord
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